ما هو مبلغ التحويلات المالية في إسبانيا دون دفع الضرائب؟ الحد الأقصى للمعاملات غير المعلنة

وفقا للوائح الإسبانية الحالية، يجب التصريح عن التحويلات التي تُشكل تبرعات من خلال ضريبة الميراث والهبة (ISD). تُعدّ سياسات منع الاحتيال وغسل الأموال (القانون رقم 10/2010، الصادر في 28 أبريل) أساسية لمنع الأنشطة غير القانونية وضمان سلامة النظام المالي في إسبانيا. تفرض هذه السياسات قيودا والتزامات على كل من البنوك والمستخدمين.

من التزامات البنوك تحديدا مراقبة التحويلات والمعاملات. يجب عليها مراقبة المعاملات المالية وتحليلها للكشف عن العمليات المشبوهة. ويشمل ذلك تطبيق أنظمة آلية لتحديد أنماط السلوك المالي غير الاعتيادية.

ما هو الحد الأقصى الذي تفرضه مصلحة الضرائب على التحويلات المصرفية غير المُصرّح بها؟

يبلغ الحد الأقصى الذي تفرضه مصلحة الضرائب على التحويلات المصرفية الواجب التصريح بها 10,000 يورو. يهدف هذا الحد، كما ذُكر، إلى تحديد التبرعات غير المُصرّح بها المحتملة ومنع التهرب الضريبي. ومع ذلك، تخضع التحويلات التي تتجاوز 6,000 يورو أيضا لمراجعة مصلحة الضرائب بموجب القانون رقم 10/2010 بشأن منع غسل الأموال وتمويل الإرهاب.

قد يؤدي عدم التصريح عن تبرع إلى غرامات مختلفة. تحدد هيئة الضرائب غرامات تتراوح بين 600 يورو كحد أدنى و50% من قيمة التبرع غير المُصرّح به. علاوة على ذلك، قد يواجه المخالف توبيخا عاما أو خاصا، حسب خطورة المخالفة.

يُجنّب التصريح عن هذه الأنواع من التحويلات والمعاملات بشكل صحيح العقوبات. لذلك، قد تخضع أي تحويلات تتجاوز 6000 يورو لمراجعة هيئة الضرائب، ويجب التصريح عن التحويلات التي تبلغ 10000 يورو أو أكثر. ونظرا لشيوع المعاملات بين أفراد الأسرة، فإذا اعتُبرت المعاملة تبرعًا، فمن الضروري الامتثال لالتزامات ضريبة الميراث والهبة.

من المهم معرفة أن ضريبة الميراث والهبة هي ضريبة حكومية، ولكن إدارتها وتحصيلها منوطان بمنطقة أراغون المستقلة. في أراغون، يُطبّق معدل ضريبة تصاعدي يتراوح بين 7.65% و34%، حسب قيمة الميراث ودرجة القرابة بالمتوفى. كلما ارتفعت قيمة الميراث، ارتفع المبلغ المستحق. لذلك، إذا كنت تنوي التبرع بأكثر من 3000 يورو وترغب في تجنب المشاكل، فيجب عليك تعبئة النموذج الضريبي 651.

الالتزامات الضريبية

يجب على المواطنين الذين يتعاملون مع مبالغ مالية كبيرة الالتزام بعدد من الالتزامات الضريبية.

المعاملات و التحويلات الدولية: يجب التصريح عن أي تحويلات مالية من أو إلى الخارج تتجاوز 10000 يورو. يشمل ذلك التحويلات المصرفية والمعاملات عبر أنظمة الدفع الأخرى.

الأموال التي يحملها الشخص أثناء السفر. يجب على أي شخص يدخل إسبانيا أو يغادرها حاملا 10000 يورو أو أكثر، أو ما يعادلها من أي عملة أخرى، التصريح عنها للسلطات الجمركية.

الإيداعات والسحوبات النقدية: يجب التصريح عن أي حركة نقدية داخل إسبانيا تتجاوز 100000 يورو.

هذه هي الالتزامات الضريبية التي يجب مراعاتها.

إسبانيا بالعربي.