هل تعلم أنه يمكن لوزارة الخزانة الإسبانية التحقيق في حسابك البنكي في هذه الحالات؟

إسبانيا بالعربي ـ هناك شك شائع بين العديد من المخاوف يتعلق بإمكانية قيام وزارة الخزانة بالتحقيق في حسابات مصرفية في إسبانيا، وهو أن مصلحة الضرائب يمكنها السيطرة على أي حساب بنكي والبدء في التحقيق، على الرغم من أنها لن تفعل ذلك إلا في حالات معينة. وكما هو منصوص عليه في المادة 37 من المرسوم الملكي 1065/2007، يلتزم البنك بإرسال المعلومات إلى الخزانة، خاصة عند حدوث بعض العمليات المنظمة، من أجل الامتثال للوائح مكافحة الاحتيال الضريبي والاحتيال على الأموال.

وبهذه الطريقة، تستطيع الخزانة التحقيق في تحركات الحساب البنكي في أي وقت، طالما أنها تشك في أن أصل الأموال الموجودة فيه أو بعض تحركاته مشبوهة. في هذه الحالات، قد يبدأ إجراء التفتيش الذي يجب إبلاغه إلى مالكه.

يجب على البنك إبلاغ مصلحة الضرائب بالمعلومات الضريبية لدافعي الضرائب كل عام، عندما يحين وقت تقديم إقرار ضريبة الدخل والثروة، وهي المعلومات التي تتضمن رصيد الحساب في وقت تقديمه في نهاية العام مع الفوائد تم إنشاؤها وتطبيق الاستقطاع.

وبالمثل، يتم توفير المعلومات حول استثمارات دافعي الضرائب، بغض النظر عما إذا كانت ودائع أو صناديق استثمار أو منتجات مالية أخرى. ومع ذلك، ستظهر عمليات سحب رأس المال فقط مع الاستقطاع، لذلك إذا كان لديك الحق في التمتع بنوع من الخصم لإعادة الاستثمار، فيجب أخذ ذلك في الاعتبار عند تقديم إقرار ضريبة الدخل الخاص بك.

ما هي العمليات التي يجب على البنك تقديم تقرير عنها؟

وبعيدا عن الاتصالات السنوية، ينص التشريع الحالي على أنه يجب على البنك الإبلاغ عند حدوث بعض أنواع العمليات المالية، والتي تتعلق بالودائع والسحوبات والتحويلات. وبهذا المعنى، هناك التزام بالإبلاغ عن حجم العملية والوسائل المستخدمة.

ويجدر الأخذ في الاعتبار المبالغ المختلفة التي يجب الإبلاغ عنها، بدءًا من المعاملات بأوراق نقدية من فئة 500 يورو، لأنه على الرغم من توقف إصدارها في عام 2019، إلا أنها لا تزال عملة قانونية. وتنص المحكمة العليا على أنه يجب على البنوك أن تعكس العمليات التي يتم استخدامها فيها بغض النظر عن المبلغ، والإبلاغ عنها للتحقيق في جرائم غسل الأموال المحتملة.

كما يجب عليهم إبلاغ الخزينة بالعمليات التي تتجاوز 10000 يورو، بالإضافة إلى تحركات الأموال التي تزيد عن 3000 يورو والتي تتم نقدا، وهو الحد الذي ينطبق بغض النظر عن طريقة الإيداع على الحساب، باستثناء التحويلات.

القروض

ويجب عليهم أيضا الإبلاغ عن الأشخاص الذين يقومون بعمليات القروض والائتمان بأكثر من 6000 يورو، مع تقديم بيانات حول المبلغ ورقم الحساب وأصحابه. لن تتمكن وزارة الخزانة من الوصول إلى هذه البيانات فحسب، بل ستتمكن أي دولة أوروبية من مشاركة المعلومات التي لديها عن المقيمين في الخارج. وبهذه الطريقة، من الممكن مقاضاة الاحتيال الضريبي داخل الاتحاد الأوروبي، مع الدول التي أبرمت معها إسبانيا اتفاقية تعاون.

وأخيرا، تجدر الإشارة إلى أنه على الرغم من أن سحب الأموال من البنك أو إيداعها ليس له آثار ضريبية في حد ذاته، إلا أنه إذا كانت هناك معاملة مصرفية تزيد قيمتها عن 100000 يورو، فيجب إخطارها من خلال نموذج   S1.

المصدر: إسبانيا بالعربي.