قد يبدو تحويل الأموال من خلال أحد البنوك في إسبانيا عملية بسيطة إلى حد ما، ولكنها قد تسبب لنا مشكلة غريبة. يمكن أن تكون عواقب تحويل مبالغ معينة أكثر خطورة مما تبدو عليه. يجوز لمصلحة الضرائب فرض غرامات على مبلغ الحوالة، خاصة عند تجاوز مبالغ معينة. السلطات الضريبية صارمة للغاية في مكافحة الاحتيال وغسيل الأموال، والتي تفرض عقوبات أكثر صرامة. لذلك، من الضروري أن تكون على دراية بالآثار المترتبة على إجراء معاملة مصرفية كبيرة. وأصبحت التحويلات المصرفية عبر الإنترنت شائعة جدا لإرسال الأموال، ولكن الحذر ضروري بسبب مراقبة الخزانة وإمكانية تلقي غرامات لتجاوز حد معين. من خلال هذا الإجراء، تسعى مصلحة الضرائب إلى مكافحة التحركات المالية غير المشروعة.
التحويلات المالية والمسؤولية الضريبية
من المهم أن تتذكر أنه عند إجراء التحويلات المالية، لا يمكنك التهرب من المسؤولية الضريبية تحت أي ظرف من الظروف. يعتبر نظام الضرائب الإسباني قاسيا للغاية في هذا الصدد، حيث تنص المادة 6.1 من القانون المدني بوضوح على أن “الجهل بالقوانين لا يبرر الامتثال”. أي أن الجهل بالقاعدة لا يبرر عدم امتثالها. لذلك، من الضروري أن تكون على علم باللوائح الضريبية الحالية لتجنب المشاكل مع الخزانة.
تراقب وزارة المالية عن كثب التحويلات حتى بين أفراد الأسرة، من أجل منع جرائم مثل التهرب الضريبي وغسيل الأموال والاحتيال. يحدد القانون رقم 10/2010 المؤرخ 28 أبريل بشأن منع غسل الأموال وتمويل الإرهاب حدا أقصى قدره 6000 يورو للتحويلات.
بالإضافة إلى ذلك، من المهم ملاحظة أن التحويلات بين أفراد الأسرة تخضع أيضا للضريبة. في هذه الحالة، يخضعون لضريبة الميراث والتبرعات، مما يعني دفع نسبة مئوية معينة اعتمادا على الإقليم حيث يتم تنفيذ عملية التحويلات. لذلك، من الضروري معرفة الشروط الضريبية المطبقة في كل حالة لتجنب العقوبات المحتملة من قبل الخزانة.
غرامات وزارة الخزانة الجديدة لهذه التحويلات المصرفية
تعتبر أي حركة للأموال خارج مكان إقامة صاحب الحساب البنكي أو وسيلة الدفع تغييرا في الموقع أو الوظيفة، وفقا لمصلحة الضرائب. تشمل وسائل الدفع الأوراق أو العملات، والعملة المعدنية، والشيكات، والسندات الإذنية، وأوامر الدفع لحاملها، والبطاقات المدفوعة مسبقا غير المسجلة، والعملات المعدنية المكونة من 90٪ على الأقل من الذهب.
وفقا للقانون 10/2010 الخاص بمنع غسيل الأموال، على الرغم من أن الحد الأقصى للتحويلات هو 10000 يورو، فإن معظم البنوك تقصر العمليات من خلال الخدمات المصرفية عبر الإنترنت على 6000 يورو.
بالإضافة إلى ذلك، تحظر المادة 34 من نفس القانون أخذ أو إخراج وسائل الدفع من البلاد بقيمة تساوي أو تزيد عن 10000 يورو بالعملة الوطنية أو الأجنبية، وكذلك التحركات داخل الدولة بقيمة تساوي أو تزيد عن 100،000 يورو بالعملة المحلية أو الأجنبية.
إذا لم يتم إبلاغ التحويل إلى مصلحة الضرائب، فيمكن تطبيق غرامات تتراوح بين 2٪ و25٪ من المبلغ غير المعلن. في حالة تجاوز المبلغ المحول دون إشعار 10000 يورو، تكون الغرامة 2500 يورو. بالإضافة إلى ذلك، يمكن فرض غرامة قدرها 150 يورو على تقديم نماذج مع معلومات غير كاملة أو غير دقيقة أو خاطئة.
مدة الاستئناف على الغرامة المفروضة من الخزينة
من المهم جدا معرفة المواعيد النهائية المحددة للتمكن من الطعن في غرامة من الخزانة، لأن هذا يمكن أن يكون حاسما حتى لا تخسر المال. بشكل عام، يتوفر شهر واحد من تاريخ الإخطار لتقديم الاستئناف المقابل. من الأهمية بمكان أن تكون على دراية بالمتطلبات والإجراءات، لأن أي عدم امتثال يمكن أن يؤدي إلى رفض القضية.
بالإضافة إلى ذلك، يجب دفع جميع المخالفات والوفاء بها بالكامل. ومع ذلك، في ظروف محددة، من الممكن طلب المساعدة من مستشار للطعن في غرامة تعتبر غير عادلة. ومع ذلك، من المهم أن تتذكر أنه يجب احترام جميع القوانين واللوائح والامتثال لها.
المصدر: وزارة الخزانة/ إسبانيا بالعربي.
